Kölner Tage DigiTax 2025

• Aktuelle Entwicklungen und neue Trends in der KI & TaxTech Szene

• Kryptobesteuerung aus Sicht der Finanzverwaltung und der Gerichtsbarkeit

• Gamer & Streamer: Steuerliche Einordnung

• Persönlichkeitsrecht von Influencern als bilanzierungspflichtiges Wirtschaftsgut

• Krypto, Influencer und Steuerstrafrecht

• Koelner Tage DigiTax.pdf

Donnerstag, 27.11.2025

Influencer
Tagungsleitung Dr. Peter Talaska und Dr. Markus Wollweber

9.30 Uhr
Begrüßung & Eröffnung

9.45 Uhr
Endboss Finanzamt – Steuerliche Probleme für Gamer & Streamer
Matthias Trinks

• Skin trading: UStG glitched, Geschäftsmodell am Ende

• Casino-Websites: Selbst Glücksspielgewinne sind plötzlich steuerpflichtig

• Belize, Zypern & Co.: Wenn die Compliance komplett verbuggt ist

10.45 Uhr
Kaffeepause

11.15 Uhr
Das abspaltbare Persönlichkeitsrecht von Influencern als bilanzierungspflichtiges Wirtschaftsgut
Dr. Markus Wollweber

• Worum handelt es sich?

• Wann ist es ein Wirtschaftsgut? Wann und wie wird es in ein Betriebsvermögen eingelegt?

• Kann es Gegenstand einer Umwandlung oder Einbringung in einer Gesellschaft sein?

• Wo liegen die Risiken im Fall des Wegzugs?

12.15 Uhr
Instagram, YouTube & TikTok - Steuer(straf)rechtliche Herausforderungen in der Praxis
Dr. Peter Talaska

• Mangelndes Bewusstsein für steuerliche Belange

• Sachzuwendungen in der Ertrag- und Umsatzsteuer

• Aufzeichnungspflichten

• Steuerliche Erklärungspflichten

• Gescheiterte „Steueroptimierung“

• Wo ist der Wohnsitz?

• Aktive oder passive Auslandsgesellschaft?

• Aufgriff durch die Strafverfolgungsbehörden

13.00 Uhr
Mittagspause

TaxTech
Tagungsleitung: Dr. Damian Klimke und Dr. Markus Wollweber

14.00 Uhr
Quovadis? Aktuelle Entwicklungen in der KI & TaxTech Szene
Dr. Damian Klimke

• Kann das die KI schon?

• Herausforderungen und Chancen

• Ein Blick in die Zukunft (Alles „Halluzination“?)

15.00 Uhr
Wie man mindestens 70.000 Minuten pro Jahr dank KI einsparen kann.
Matthias Steger

• Richtiges und falsches Prompting

• KI statt WiKi und Datev ProCheck etc.

• Grenzen von KI – der Hang zur Lüge

• Vorsicht- wir nutzen Agenten

16.00 Uhr
Kaffeepause

16.30 Uhr
Die Digitalisierung der Finanzverwaltung aus dem Blickwinkel der Betriebsprüfung
Gregor Danielmeyer

• Verlagerung des Steuerausfallrisikos in die digitale Welt

• Daten, Dokumente und Datenverarbeitungssysteme

• Einheitliche Digitale Schnittstellen

• KI-generiertes Risikomanagement

• Prüfungsansätze im digitalen Zeitalter

17.30 Uhr
Schneller, präziser, gerechter? KI als Wegbegleiter im Finanzgericht
Michael Krebbers

• Rahmenbedingungen für den Einsatz von KI

• Einsatzmöglichkeiten und einzelne Use Cases

• Aktuelle Herausforderungen

• Ausblick

18.30 Uhr
Kölsches Buffett

Freitag, 28.11.2025

Krypto
Tagungsleitung: Thorsten Franke-Roericht und Dr. Markus Wollweber

9.00 Uhr
Krypto: Jüngere Entwicklungen aus der Finanzverwaltung und steuerpolitische Perpsektiven – Chancen der Digitalisierung
Dr. Nils Weith

• Aktuelles BMF-Schreiben zur ertragsteuerlichen Behandlung von Kryptowerten, update vom 06.03.2025

• DAC8-Umsetzungsgesetz – Kryptowerte-Steuertranspareenzgesetz

• OECD-Melderahmen für Kryptowerte (CARF)

• Update zur Digitalisierung der Steuerverwaltung aus Sicht des Bundes

• Perspektiven neuer Technologien und Datenkooperation zwischen Verwaltungsträgern und mit Steuerpflichtigen 

10.00 Uhr
Steuerstrafrechtliche Hinweise zur Deklaration/Nacherklärung von Kryptowährungen
Dr. Ingo Heuel 

• Steuerstrafrechtliche Hinweise

• Deklarationssituation: Vermeidung Steuerhinterziehung

• Berichtigungspflicht und Selbstanzeige

• Verfahrensrechtliche Hinweise

• Mitwirkungs- und Aufzeichnungspflichten im Privatvermögen

• Offene Fragen: Einspruch und Aussetzung der Vollziehung

• (AdV) bzw. Ruhen des Verfahrens

• Ausblick (u.a. DAC 8)

11.00 Uhr
Kaffeepause + Imbiss

11.30 Uhr
Kryptos und der BFH - Bestandsaufnahme und Ausblick
Prof. Dr. Jens Reddig

• Besteuerung von Krypto-Veräußerungsgewinnen im Privatvermögen (BFH-Urteil vom 14.2.2023 – IX R 3/22)

• Folgen für Kryptos im Betriebsvermögen

• Schätzungsbefugnisse bei unaufgeklärten Krypto-Sachverhalten

• Betriebsprüfung bei Steuerpflichtigen mit Krypto-Gewinnen

12.45 Uhr
Krypto-Mandate: praktische Herausforderungen in Steuerfahndungsfällen
Thorsten Franke-Roericht

• Komplexe Ausgangslage: Außenprüfungen, Berichtigungserklärungen, Selbstanzeigen, Vorfeldermittlungen, Steuerstrafverfahren

• Komplizierte Aufbereitung: Datenflut, Datenfehler und Unvollständigkeiten

• Konfuse Ermittlungsbehörden? Über Irrungen und Wirrungen behördlicher Aufarbeitungen

13.45 Uhr
Ende der Tagung

Jeder Vortrag inkl. 10/15 Min Diskussionszeit

Krypto, TaxTech und Influencer sind im Beratungsalltag längst angekommen. Die Herausforderungen im digitalen Steuerbereich ändern sich dynamisch, zum Teil disruptiv. Die dreiteilige Veranstaltung richtet sich an steuerliche Berater und Unternehmensjuristen, die im Deklarationsgeschäft und der Gestaltung mit digitalen Steuerthemen in Berührung kommen und ordnet die Fragestellungen steuerlich, aber auch technisch ein.

Influencer
Kaum je ein Steuerberater hatte bislang mit der Besteuerung von Influencern zu tun. Nach der Großaktion in NRW im Juli 2025 besteht akuter Handlungsdruck für steuersäumige Influencer: ein Steuerschaden von 300 Mio € steht im Raum. Grund genug, sich als Berater spätestens jetzt entsprechendes Know-how zu verschaffen!

TaxTech
War TaxTech lange Zeit ein Thema für größere Einheiten und die Compliance-Organisationen, hat die Nutzung von KI einen deutlichen Digitalisierungsschub gebracht – auch in kleineren Unternehmen, den Steuerberatungs büros und in der Finanzverwaltung/-jurisdiktive. Verschaffen Sie sich einen Überblick über den aktuellen Stand und die Nutzungsmöglichkeiten!

Krypto
Vom Genius Act über den CARF zum Kryptowerte Steuertransparenzgesetz: Weltweit greift die gesetzliche Regelung von Kryptowerten um sich. Jüngere Entwicklungen in Finanzverwaltung und Rechtsprechung müssen nicht nur in der Deklarationsberatung von Einzelpersonen, sondern auch im Betriebsvermögen beachtet werden. Erfahren Sie, wo Risiken lauern, und wie Sie in diesem Wachstumsbereich rechtssicher beraten.